Gestione cassa e previsione cash flow per l'edilizia
Un'impresa edile paga tutti i mesi e incassa quando il committente decide di pagare. La manodopera esce ogni mese, i subappaltatori a 30-60 giorni, i materiali spesso in anticipo; il SAL invece arriva quando l'avanzamento viene certificato, la fattura viene emessa e il committente — pubblico o privato — paga a 90 o 120 giorni. In mezzo c'è l'impresa, che di fatto finanzia il cantiere con la propria cassa.
Problemi concreti, risposte concrete
Ogni criticità del ciclo di cassa viene trasformata in un controllo semplice.
Incassi a SAL, uscite ogni mese
Le entrate arrivano a blocchi — un SAL certificato, fatturato e incassato a 90-120 giorni — mentre operai, subappaltatori, noli e mezzi escono ogni mese, cantiere fermo o no. Bastano 60 giorni di slittamento su un SAL da 100.000 € per trasformare un cantiere in utile in un problema di liquidità.
Con Liquidero
La previsione segue le date di incasso reali dei SAL
Inserisci ogni SAL con la data in cui prevedi davvero di incassarlo — emissione più 90 o 120 giorni — e ogni uscita mensile di manodopera e subappalti. Liquidero proietta il saldo bancario mese per mese e ti mostra in quale mese l'esposizione supera la cassa disponibile, mentre hai ancora margine per agire.
Anticipo materiali che svuota la cassa a inizio cantiere
Ferro, cemento, serramenti, impianti: una parte consistente dei materiali si paga nelle prime settimane, molto prima del primo SAL. Su un appalto da 500.000 € l'esposizione iniziale può superare i 100.000 € — e se parte un secondo cantiere prima che il primo incassi, le esposizioni si sommano.
Con Liquidero
Uno scenario per ogni cantiere (e per ogni slittamento)
«Cantiere Via Roma», «Slittamento SAL 2»: ogni scenario ha movimenti, categorie e previsioni separati, e passi dall'uno all'altro in un click. Prima di accettare un nuovo appalto, duplichi le ipotesi in uno scenario dedicato e vedi se la cassa regge due cantieri in parallelo — o se ti serve un anticipo maggiore.
Ritenute a garanzia bloccate fino al collaudo
Il 5-10% di ogni SAL resta nelle mani del committente fino al collaudo. Sono soldi tuoi, contabilizzati come fatturato, ma che non puoi spendere: su una commessa da 400.000 € parliamo di 20-40.000 € fermi anche 12-18 mesi. Se non li tieni separati nella previsione, la cassa che credi di avere non esiste.
Con Liquidero
IVA, ritenute e tasse già dentro la previsione
Registri le fatture in reverse charge senza IVA a debito e quelle ordinarie con la loro IVA: la previsione IVA — mensile o trimestrale, con scadenze automatiche — riflette solo quello che verserai davvero. Le ritenute a garanzia le inserisci come incasso futuro alla data di collaudo prevista, così non gonfiano la cassa dei mesi sbagliati. E la stima di IRES e IRAP entra nei mesi giusti.
Reverse charge che confonde la previsione IVA
Nei subappalti in reverse charge la fattura che emetti non genera IVA a debito: è il committente a integrarla. Se mescoli commesse in reverse charge e commesse ordinarie, stimare quanto verserai alla prossima liquidazione IVA a mano diventa un esercizio da commercialista — e sbagliarlo significa trovarsi un F24 inatteso nel mese sbagliato.
Con Liquidero
Flo AI risponde sui numeri dei tuoi cantieri
«Se il SAL 2 di Via Roma slitta di 60 giorni, in che mese vado sotto zero?», «Quanta cassa mi serve per aprire il cantiere nuovo a settembre?»: Flo legge i tuoi scenari e risponde in italiano con i tuoi numeri, come un direttore amministrativo che conosce ogni commessa.
Esempio: l'impresa che vede il rosso di maggio già a marzo
Un esempio costruito con numeri tipici del settore (non un caso reale): impresa edile con un cantiere da 500.000 €, SAL incassati a 90 giorni, manodopera e subappalti per circa 50.000 € al mese.
A marzo, con 58.000 € in banca dopo l'incasso del SAL 1, sembra tutto sotto controllo. La previsione mostra che a maggio — con il SAL 2 ancora in attesa di pagamento e due mesi di manodopera usciti — la cassa scende a −35.500 €. Chi lo vede a marzo può negoziare un anticipo, chiedere un fido ponte o rimodulare i pagamenti ai fornitori; chi lo scopre a maggio ferma il cantiere.
| Mese | Entrate | Uscite | Saldo previsto |
|---|---|---|---|
| Mar 2026 | +€95.000 | −€68.000 | €58.000 |
| Apr 2026 | +€0 | −€52.000 | €6.000 |
| Mag 2026 | +€8.000 | −€49.500 | −€35.500 |
| Giu 2026 | +€110.000 | −€54.000 | €20.500 |
Mar 2026
- Entrate
- +€95.000
- Uscite
- −€68.000
- Saldo previsto
- €58.000
Apr 2026
- Entrate
- +€0
- Uscite
- −€52.000
- Saldo previsto
- €6.000
Mag 2026
- Entrate
- +€8.000
- Uscite
- −€49.500
- Saldo previsto
- −€35.500
Giu 2026
- Entrate
- +€110.000
- Uscite
- −€54.000
- Saldo previsto
- €20.500
Domande frequenti
Come gestisco il reverse charge nei subappalti?
Le fatture emesse in reverse charge le registri senza IVA a debito — l'imposta la integra il committente — mentre le fatture ordinarie mantengono la loro IVA. La previsione IVA di Liquidero, con vista mensile o trimestrale e scadenze automatiche, riflette così solo i versamenti che farai davvero.
Come registro le ritenute a garanzia?
Inserisci il SAL al netto della ritenuta e crei un movimento di incasso separato alla data di collaudo prevista, con stato Stimato. Se il collaudo slitta, sposti la data e la previsione si aggiorna: la cassa bloccata resta visibile ma non gonfia i mesi sbagliati.
Serve collegare il conto corrente dell'impresa?
No. Inserisci i movimenti manualmente o li importi via CSV, e aggiorni a mano il saldo bancario del mese: i saldi dei mesi futuri li proietta Liquidero. Il collegamento bancario diretto è nella roadmap.
Ho più cantieri in parallelo: come li tengo separati?
Puoi usare uno scenario per cantiere oppure un unico scenario consolidato con categorie per commessa. Con Pro hai 5 scenari e 3 membri del team; con Business scenari e team illimitati, utile se geometra e amministrazione devono lavorare sugli stessi numeri.
Quanto costa per un'impresa edile?
Il piano Free è gratuito per sempre (2 scenari, previsione a 6 mesi). Pro costa 20 €/mese con 5 scenari, previsioni senza limiti e Flo AI; Business 55 €/mese con scenari e team illimitati. Per un'impresa che muove centinaia di migliaia di euro l'anno, è una frazione del costo di un solo giorno di cantiere fermo.
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